广西柳工机械股份有限公司在本判决生效之日起十日内向花旗银行(

时间：2022-03-15 14:05:11

一审判决：一、广西柳工机械股份有限公司在本判决生效之日起十日内向花旗银行（中国）有限公司广州分行支付外汇（美元／兹罗提）远期买卖合同和外汇（兹罗提／美元）即期买卖合同项下付款差额8969098.96美元和计算至实际付款日止的罚息和复利；二、驳回花旗银行（中国）有限公司广州分行其他诉讼请求。

本案中，根据柳工公司2011年4月29日签署的《外汇买卖委托书》及交易发生之后签署的《交易确认书》显示，花旗银行广州分行已根据柳工公司的交易指令进行了美元兑兹罗提的外汇买卖，柳工公司还在之后的9月向花旗银行广州分行发函请求进行了三次交割日的展期，以上交易在花旗银行广州分行的交易系统中均有反映，也与《柳工波兰兹罗提并购款汇率风险管理方案》中方案一的步骤一要求相吻合。可见，案涉金融衍生品交易已实际履行。

2011年4月，花旗银行广州分行出具《柳工波兰兹罗提并购款汇率风险管理方案》，称柳工公司需要等值美元3500万的波兰兹罗提并购款，此笔款项有可能由柳工公司自有外汇从国内汇出支付，也有可能在国外通过借贷方式支付，资金是以美元的形式从国内汇出，经荷兰最终预计在2011年6月底前汇至波兰并转换成兹罗提；波兰兹罗提汇率市场波动很大，为了规避注资前汇率波动给柳工公司带来的潜在外汇风险，花旗银行广州分行建议柳工公司对此笔款项提前进行保值，并提出了三个兹罗提保值方案。

花旗银行广州分行在2011年10月19日向柳工公司发出邮件《花旗银行—usd／pln外汇远期合约的建议》，花旗银行广州分行在该邮件中称，如果柳工与交易相关的波兰收购项目的最终交割仍然不确定，花旗银行广州分行建议柳工公司应尽快考虑在交易的到期日或之前选择一个合适的时机将交易进行完全平仓；如果柳工与交易有关的波兰收购项目已经基本确定将会成功，有两种操作方法供参考：1是在到期日2011年10月27日将交易进行全额交割结算，然后把兹罗提放在账上，在收购交割时用作收购款汇出；2是在到期日前进行部分交割结算，其余部分在2011年12月31日前交割，购入的兹罗提放在账上用作收购款。

2012年2月27日，柳工公司董事会发布《关于远期外汇交易事项的公告》，称2012年2月27日公司董事会审议通过了《关于对公司波兰收购项目投资款远期外汇交易事项予以确认的议案》，同意对因该项远期外汇交易事项引起的会计差错对2011年半年度报告及第三季度报告予以更正，鉴于此，公司目前不能确定是否按花旗银行广州分行的主张支付该款项。

人行广州分行外汇综合处副处长李继伟介绍，南沙自贸片区作为全国首批4个试点地区之一，获批开展跨境贸易投资高水平开放试点。1月24日，广东外汇局印发《中国（广东）自由贸易试验区广州南沙新区片区开展跨境贸易投资高水平开放外汇管理改革试点实施细则》。试点涵盖9项资本项目改革措施、4项经常项目便利化措施，以及2项加强风险防控和监管能力建设的相关要求。

标签：公司 广西 股份 花旗 花旗银行